Подача информации о конечном бенефициарном собственнике

Нормативное обоснование

Верховная Рада Украины 06.12.2019 года приняла новую редакцию Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» вступившей в силу с 28.04.2020 года. Начиная с даты вступления в силу данного закона, после утверждения Минюстом формы структуры собственности, все юридические лица, кроме указанных ниже, обязуются подавать каждый год государственному регистратору информацию о конечном бенефициаре - КБС (бенефициарном владельце) юридического лица, а также информацию об отсутствии у юридического лица конечного бенефициара. 8 июня 2021 под № 768/36390 Министерством юстиции Украины зарегистрирован приказ Министерства финансов Украины
от 19 марта 2021 № 163 «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности» (далее - Приказ о структуре собственности). Приказ о структуре собственности опубликовано в газете «Урядовий курьер» 11 июня 2021 и вступает в силу через месяц со дня его официального опубликования, то есть с 11 июля 2021 года. Обращаем внимание, что согласно части четвертой раздела X «Заключительные и переходные положения» Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» все юридические лица, в отношении которых в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований (далее - Единый
государственный реестр) должны содержаться сведения о конечных бенефициарных собственниках (далее -КБС) и зарегистрированных до вступления в силу Приказа о структуре собственности, со дня вступления в силу такого акта в течение трех месяцев должны подать госрегистратору документы для обновления в ЕДР сведений о КБС. Таким образом, в период с 11 июля 2021 по 10 октября 2021 (включительно) необходимо подать госрегистратору документы, предусмотренные законом и осуществить обновление в ЕДР сведений о КБС.

Для новых компаний, предусмотрен порядок, согласно которого, начиная со следующего года после своей государственной регистрации они должны подтверждать сведения о конечном бенефициаре ежегодно, в течение четырнадцати календарных дней, следующих за датой государственной регистрации. Если в существующей компании произошли какие-либо изменения (поменялся участник, изменилась его доля,
изменилась информация об участнике и бенефициаре), срок на обновление – 30 дней с момента наступления таких изменений. В случае непредоставления или несвоевременного предоставления государственному регистратору информации о конечном бенефициаре предусмотрен штраф в размере от 17 000 до 51 000 000 гривен. Юридические лица, которые освобождены от необходимости подавать информацию о конечном
бенефициаре:

• политические партии;
• структурные образования политических партий;
• профсоюзы, их объединения, организации профсоюзов, предусмотренные уставом профсоюзов и их
• объединений;
• творческие союзы, местные ячейки творческих союзов;
• организации работодателей, их объединения;
• адвокатские объединения;
• торгово-промышленные палаты;
• ОСМД ;
• религиозные организации;
• государственные органы, органы местного самоуправления, их ассоциации;
• государственные и коммунальные предприятия, учреждения, организации.

Документы для подачи сведений о конечном бенефициаре:

• -Нотариальная доверенность от директора компании, касательно которой подаются сведения.
• -Нотариально заверенные ксерокопии паспортов бенефициаров-физических лиц для граждан Украины у которых паспорт-книжка или граждан других государств.
• Копии идентификационных кодов таких физлиц, информация о регистрации места проживания.

Физлицам-гражданам Украины, у которых паспорт в виде іd-карты, нотариальную копию делать не нужно.
- Структура собственности компании.
Принимаем как структуру написанную клиентом, так и сами ее готовим за дополнительную оплату при условии предоставления подтверждающих документов. Структуру
подписывает директор компании. Стоимость оговаривается отдельно в зависимости от сложности. Если в вашей компании КБС является физлицо-нерезидент Украины, то дополнительно ко всему,
необходимо сделать перевод на украинский язык паспорта такого физлица и информации о месте регистрации, заверить перевод у нотариуса. Если в вашей компании учредителем является юрлицо-нерезидент, дополнительно предоставляется апостилированная, переведенная и заверенная нотариусом выписка из судового, банковского, торгового реестра страны происхождения.

Стоимость подачи документов о бенефициарах – от 1500 грн.

• В стоимость не входит нотариальное заверение документов. Данную услугу вы оплачиваете отдельно нотариусу по месту своего расположения или у нас в офисе нашему нотариусу.
• Ориентировочная стоимость доверенности от юрлица – 700-800 грн
• Стоимость заверения паспорта – 200-250 грн.
• Если в реестр ранее не вносился конечный бенефициарный собственник, необходима дополнительная оплата административного сбора в размере 700 грн.

Если данные бенефициара (ФИО, место регистрации, доля в уставном фонде) не совпадают с текущими данными его паспорта, необходима дополнительная работа по приведению данных к текущим и актуальным.

Срок подачи – 1 день.

Срок исчисляется с момента наличия у нас всего пакета документов и подтверждения с нашей стороны даты и времени о бронировании очереди в ЦНАП или у нотариуса. Необходимо учитывать, что документы подаются через центры предоставления административных услуг, где существует электронная очередь. Запись в нее необходимо проводить заранее на 2-3 дня вперед, что бы избежать невозможности записаться сегодня – на завтра по причине нехватки мест в очереди. Так же существует возможность подать документы через нотариусов-регистроторов, с которыми мы плотно сотрудничаем. Стоимость подачи через нотариуса дополнительно к вашим затратам увеличивается на 800 грн.
Обращайтесь к нам, и подача информации о конечных бенефициарах станет для вас решаемой задачей!!!

Для справки:

Конечный бенефициарный собственник (КБС) (бенефициар) для юридического лица– любое физическое лицо, которое осуществляет решающее влияние на деятельность юрлица в том числе через цепочку
контроля и владения;

• Признаком осуществления прямого решающего влияния на деятельность является непосредственное владение физлицом долей в размере не меньше 25 процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице.
• Признаками осуществления непрямого решающего влияния на деятельность является владение физическим лицом долей в размере не менее 25 процентов уставного капитала или прав голоса юридического лица через связанных физических или юридических лиц.

При этом КБС не может быть лицо, которое имеет формальное право на 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице, но является коммерческим агентом, номинальным cобственником или номинальным держателем, или только лишь посредником относительно такого права;